Расчет доходности инвестиций в EXCEL

Примеры формул расчета валовой прибыли в числах и процентах, а также расчет процентах наценки. Чем отличается процентная валовая прибыль от наценки?

Формула расчета валовой прибыли в процентах

Валовая прибыль в процентах рассчитывается путем деления валовой прибыли на общий доход и умножается на 100.

На рисунке представлен финансовый отчет определенной производственной фирмы:

Формула расчета валовой прибыли.

Валовая прибыль находится в ячейке B4, а процентная валовая прибыль в ячейке C4: =B4/$B$2

Формула расчета валовой прибыли просто вычитает значение ячейки B3 от B2. В формуле вычисления валовой прибыли в процентах значение ячейки B4 разделено на значение в $B$2:

Формула валовой прибыли в процентах.

Обратите внимание здесь используется процентный формат ячеек – это значит не нужно умножать на 100. Такой же результат мы получим по выше описанной формуле =B4/B2*100, но здесь не используем процентный формат ячеек.

Важно отметить, что установлена абсолютная ссылка на ячейку $B$2 о чем свидетельствуют символы значка доллара в самой ссылке. Благодаря абсолютной ссылке можно свободно копировать формулу в другие строки отчета с целью расчета доли от общего дохода в процентах, которую занимает та или иная статья расходов и доходов. Так приблизительно выглядит поверхностный анализ расчета доходов и расходов фирмы.

Прибыль / Вложения × 100%

Где прибыль — это разница между суммой продажи и суммой покупки акций. А вложения – сколько денег внесли за весь период.

Но эта формула совершенно не отражает реальный доход по вашему портфелю. Так как здесь не учитывается приход/расход денежных средств по дням, месяцам, годам.

Я покажу вам самую простую и правильную формулу расчета.

Чтобы правильно посчитать свою доходность, нам понадобится Эксель программа. Это самая классная программа которую только могли придумать. Изучить ее всю очень сложно, но нужно. Я сама далеко не все в ней знаю, но потенциал ее огромен. Что не знаю – гуглю и пробую повторить. Иногда неделями сижу над одной операцией.

Открываем программу. Записываем в столбик все даты и суммы внесенных/выведенных денег с брокерского счета (или ИИС – это тот же брокерский счет).

Важно!!!!! Выписываем только лично внесенные/выведенные деньги. Дивиденды/купоны не выписываем. Даже если вы их получаете на расчетный счет (как я) и вносите обратно на брокерский (ИИС).

Как рассчитать доходность инвестиций с учетом ввода/вывода средств? Excel ЧИСТВНДОХ

В первом столбике записали все точные даты движения денег по брокерскому счету. В конце столбика (30.05.2020) дата последнего дня месяца и сумма портфеля. Смотрите все эти данные в брокерском отчете и каждый месяц вносите в табличку, добавляя строки. Я вношу все эти данные за месяц, в начале следующего месяца, когда получаю брокерский отчет на почту за месяц. В начале июня вношу за май.

Вывод денег и сумму портфеля всегда ставим с минусом!!!!

Теперь переходим к самим расчетам.

Написали слово Годовой доход. Переходим в соседнее окошко (где стоит 28.19%) и стоим на нем.

Нажимаем = затем сверху таблицы нажимаем Формулы, Финансовые, листаем в самый низ и находим слово ЧИСТВНДОХ, нажимаем на него.

Как рассчитать доходность инвестиций с учетом ввода/вывода средств? Excel ЧИСТВНДОХ
Как рассчитать доходность инвестиций с учетом ввода/вывода средств? Excel ЧИСТВНДОХ

Появится форма для заполнения.

Как рассчитать доходность инвестиций с учетом ввода/вывода средств? Excel ЧИСТВНДОХ

Нажимаем на значок показанный ниже.

Как рассчитать доходность инвестиций с учетом ввода/вывода средств? Excel ЧИСТВНДОХ

Окошко становится вот таким

Как рассчитать доходность инвестиций с учетом ввода/вывода средств? Excel ЧИСТВНДОХ

Не пугаемся, так и должно быть. Просто выделаем весь столбец с суммами, от самой первой цифры до самой последней, как показано на картинке. Выделенное будет показано зеленым пунктиром. И нажимаем Энтер/ввод.

Как рассчитать доходность инвестиций с учетом ввода/вывода средств? Excel ЧИСТВНДОХ

Видим, что в окошке Значения появилась формула. Выбираем следующий значок возле Даты.

Как рассчитать доходность инвестиций с учетом ввода/вывода средств? Excel ЧИСТВНДОХ

Появляется такое же узкое окошко, как в прошлый раз. Выделяем даты от самой первой, до самой последней. Появится зеленый пунктир. Нажимаем Энтер/ввод.

Как рассчитать доходность инвестиций с учетом ввода/вывода средств? Excel ЧИСТВНДОХ

Видим, что у нас заполнены два окошка. Нажимаем ОК.

Как рассчитать доходность инвестиций с учетом ввода/вывода средств? Excel ЧИСТВНДОХ

Чтобы сумма была указана в процентах. Встаем на ячейку (выделена зеленым цветом). Переходим на вкладку Главная, и в обведенном окошке находим Процентный. Наша сумма превратиться в проценты и появится соответствующий значок %. А наша формула имеет вид =ЧИСТВНДОХ(B2:B18;A2:A18)

Как рассчитать доходность инвестиций с учетом ввода/вывода средств? Excel ЧИСТВНДОХ

Соединить текст из разных ячеек

Иногда надо быстро собрать данные из разных ячеек в одной. Поочередно копировать долго и неудобно, поэтому лучше использовать формулу с амперсандом — знаком «&».

Для этого выберите ячейку, в которой хотите соединить информацию, и перечислите через & номера нужных ячеек.

Соединение текста экономит скорее время, чем деньги, но при правильном подходе это легко конвертировать

Составляем доходную часть проекта (лист «Доходы»)

На листе располагаются следующие таблицы:

  • «Ассортиментная политика»;
  • «Доля, % от V продаж»;
  • «Выручка от реализации с НДС и без НДС, тыс. руб.».

Компания производит низковольтные комплектные устройства, комплектные распределительные устройства и устройства безопасности. Наибольший удельный вес в структуре продаж занимают низковольтные комплектные устройства — порядка 45 %. Выручка от реализации (с НДС) меняется в зависимости от проектной мощности проекта и своего максимального значения — 63 824 тыс. руб. (141 832 x 45 / 100) — достигнет в 2020 г.

Лист «Доходы»

I. Ассортиментная политика

Номенклатурная группа

Собственная продукция, %

Сезонность продаж, мес.

Низковольтные комплектные устройства

100%

12

Комплектные распределительные устройства

100%

12

Устройства безопасности

100%

12

Итого

70%

12

Проектная мощность, тыс. руб.

39 000

63 750

78 188

96 009

118 028

141 832

141 832

678 638

II. Доля, % от V продаж

Номенклатурная группа

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Итого

Низковольтные комплектные устройства

45%

45%

45%

45%

45%

45%

45%

45,00%

Комплектные распределительные устройства

10%

10%

10%

10%

10%

10%

10%

10,00%

Устройства безопасности

15%

15%

15%

15%

15%

15%

15%

15,00%

Итого

70%

70%

70%

70%

70%

70%

70%

70%

III. Выручка от реализации с НДС, тыс. руб.

Номенклатурная группа

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Итого

Низковольтные комплектные устройства

17 550

28 688

35 184

43 204

53 113

63 824

63 824

305 387

Комплектные распределительные устройства

3900

6375

7819

9601

11 803

14 183

14 183

67 864

Устройства безопасности

5850

9563

11 728

14 401

17 704

21 275

21 275

101 796

Итого

27 300

44 625

54 731

67 207

82 620

99 282

99 282

475 047

IV. Выручка от реализации без НДС, тыс. руб.

Номенклатурная группа

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Итого

Низковольтные комплектные устройства

14 873

24 311

29 817

36 614

45 011

54 088

54 088

258 803

Комплектные распределительные устройства

3305

5403

6626

8136

10 002

12 020

12 020

57 512

Устройства безопасности

4958

8104

9939

12 205

15 004

18 029

18 029

86 268

Итого

23 136

37 818

46 382

56 955

70 017

84 137

84 137

402 582

Вариант задания

1. Создайте в табличном процессоре Excel таблицу 1 и заполните ее исходными данными. Автоматически пронумеруйте столбцы таблицы и показатели в столбце 1. Выполните следующие расчеты:

  • Валовая прибыль = Торговые доходы – Торговые расходы;
  • Общие затраты определяются как сумма расходов на зарплату, на рекламу и накладных расходов;
  • Производственная прибыль = Валовая прибыль – Общие за-траты;
  • Удельная валовая прибыль = Производственная прибыль / Торговые доходы;
  • Итого за год определяется как сумма квартальных данных.

Таблица 1. Расчет прибыли фирмы, тыс. руб.

Расходы на зарплату

Расходы на рекламу

Удельная валовая прибыль

2. На втором листе создайте таблицу 2. Столбец 2 заполните на основании ссылки на соответствующую ячейку таблицы 1. На основании данных таблицы 1 Рассчитайте структуры затрат фирмы по кварталам и году в целом по следующей формуле: Расходы / Общие затраты * 100. Результаты расчетов округлить до одного знака после запятой.

Таблица 2. Структура затрат фирмы по кварталам, %

Расходы на зарплату

Расходы на рекламу

3. На отдельном листе по данным таблицы 1 (№ п/п 1, 2, 3 и столбцы 3, 4, 5 и 6) постройте объемную гистограмму с заголовком, легендой, названием осей. 4. На отдельном листе по данным таблицы 1 (№ п/п 2, 4, 5, 6 и столбец 7) постройте объемную разрезанную круговую диаграмму с заголовком, легендой и указанием долей. 5. Каждому листу присвойте имя, отражающее содержание таблицы, например, Лист1 назовите «Прибыль_руб.». 6. Введите в нижний колонтитул факультет, курс, номер группы, свою фамилию, дату и время, имя файла.

Шаблон для расчета IRR инвестиций в EXCEL

Для быстрого расчета результативности инвестиций предлагаем простой шаблон в EXCEL.

Расчет доходности инвестиций в EXCEL через IRR

Шаблон считает IRR для каждого из периодов инвестиций, и за последние 6 периодов (колонка «IRR за 6 периодов»). Периоды могут быть произвольными: один месяц, один год. Более того, в калькуляторе используется функция XIRR (ЧИСТВНДОХ), которая умеет считать IRR даже для неравных между собой периодов. Это значит, что в колонке «Дата» можно указывать любую дату, а не только начало месяца или, например, конец года. Удобнее всего вносить новые данные каждый раз, когда пополняется портфель или когда происходит изъятие средств. Для интереса можно вносить новые данные чаще, даже когда нет пополнений портфеля. Например можно указывать даты, когда в размере портфеля происходят какие-то значимые изменения или просто с некоторой заданной регулярностью.

Кроме IRR инвестиционного портфеля в шаблоне можно посмотреть общий прирост портфеля (на сколько размер портфеля отличается от объема инвестированных средств).

Загрузить калькулятор результативности портфеля в формате EXCEL

Формула расчета процента наценки в Excel

Наценка очень часто отождествляется с процентной валовой прибылью, но является нечто другим. Наценка – это процентная сумма, добавленная к себестоимости продукта с целью рентабельного ценообразования для его реализации. Другими словами, сумма в процентах на которую повышена цена с целью получения прибыли и возмещения затрат не связанными с расходными на себестоимость. Ниже на рисунке представлен отчет по продажам товара с наценкой и рассчитанной валовой прибылью от продаж.

Наценка рассчитывается путем деления цены на расходы и от результата вычитается число 1:

Формула расчета процента наценки.

Устанавливая наценку в размере 32% получаем валовую прибыль в процентах 24%. То есть как описано выше в предыдущем примере =B8/B6. Чтобы определить размер наценки покрывающую процентную валовую прибыль в 32% (как в столбце D) используйте следующую формулу:

определить размер наценки.

Выше приведенная формула свидетельствует нам доказательством того, чтобы получить валовую прибыль равную 32% нам необходимо установить наценку в 47% с учетом всех доходов и расходов.

Интересный факт! Главное отличие процентной валовой прибыли от наценки заключается в формуле вычисления. Разницу очень легко заметить в этих двух показателях по их сути – валовая прибыль никогда не будет равна или превышать 100% в отличии от наценки. Для наглядного доказательства приведем простой пример, умножим цену на 10 000:

отличие процентной валовой прибыли от наценки.

Читайте также: Как посчитать маржу и наценку в Excel.

В те времена, когда все нужно было еще делать серым карандашом на белом листе бумаги уже тогда нашли свое применение вычислительные таблицы в бухгалтерской и финансовой деятельности. Хоть программа Excel в меру своего развития стала чем-то больше чем просто электронная вычислительная таблица ее табличные функции являются все еще незаменимым инструментом в бизнесе. Существует много формул в Excel часто используемых в бухгалтерии, финансах и других отраслях бизнеса.

Планировать действия

Теперь, когда курсы валют и стоимость акций подгружаются автоматически, эксель становится динамичным рабочим инструментом. Но можно пойти дальше и требовать от него реакций — и даже советов! — при определенных изменениях. Для этого понадобится функция «Если». Она заполняет ячейки заданными значениями в зависимости от того, что происходит в остальной таблице.

Например, она может подсказать, когда выгодно продавать и покупать акции, если вы настроите нужный уровень цен. Для этого в формулу через точку с запятой добавляем условие — цена акции выросла до определенного значения — и нужную реакцию программы — подсказку «продавать».

Как вести бюджет

Чтобы на все хватало и даже оставалось. Дважды в неделю рассказываем в нашей рассылке

Вот так: =ЕСЛИ (ячейка с ценой акции >= цена выгодной продажи; “продавать”; ЕСЛИ (ячейка с ценой акции <= цена выгодной покупки; “покупать”; “ничего”)).

Таких значений и условий можно добавить в одну формулу до 255 штук, а последнее «ничего» выпадает, когда цена акции не соответствует ни одному из условий.

Это самый простой пример. Формула «Если» может совмещать данные из разных ячеек и таблиц и быть частью сложных формул, когда при нужном условии происходит умножение или другое действие

Разрабатываем план капитальных расходов (лист «CapEx»)

Для начала описываем варианты проектного решения. В нашем примере их два:

  • вариант 1 — строительство производственных площадей с полной заменой технологического оборудования;
  • вариант 2 — строительство производственных площадей с частичной заменой технологического оборудования.

Для каждого варианта составляем смету капитальных затрат (перечень работ и затрат).

Сметный расчет капитальных затрат на строительство производственных площадей

Вариант

1

Вариант

2

Перечень работ и затрат

Общая стоимость, тыс. руб.

Перечень работ и затрат

Общая стоимость, тыс. руб.

Строительно-монтажные и проектно-изыскательные работы

5500

Строительно-монтажные и проектно-изыскательные работы

5500

Оборудование и инвентарь

25 400

Оборудование и инвентарь

10 500

Итого

30 900

Итого

16 000

Точка безубыточности за 5 минут: формула расчёта и пример таблицы в Excel

Думаю, многие уже знают, что расчёт точки безубыточности является крайне важным мероприятием при старте любого бизнеса. В моем окружении это многие прекрасно понимают. Но недавно мне поступил вопрос от читателя. Вот как мне, говорит, в дни сезонных колебаний спроса да в дни тягостного кризисного застоя сбыт свой распланировать, чтобы и на плаву остаться и конкурентов перехитрить? Секунду поразмыслив, я его воодушевил названием вполне себе конкретного способа, который может помочь принять решение не только о том как сбыт подкорректировать, но и как цены установить наиболее оптимальные. Да и хорош этот способ не только и не столько в дни ослабления спроса, а ещё до момента выхода на рынок, когда особо остро встаёт вопрос ценообразования и осознания возможности выжить на рынке вообще. И как вы уже, наверное, догадались, связан этот способ с расчётом самой настоящей точки безубыточности вашего дела. Притом не важно, чем именно вы занимаетесь: у вас свой косметический салон в оффлайне или вы занимаетесь арбитражем трафика онлайн — она всегда готова прийти к вам на помощь и сохранить уйму вашего драгоценного времени и жизненной энергии, и уберечь от заранее предопределённого провала.

Итак, что же такое точка безубыточности? Вот что нам говорит экономический букварь:

Точка безубыточности — объём производства и реализации продукции, при котором расходы будут компенсированы доходами, а при производстве и реализации каждой последующей единицы продукции предприятие начинает получать прибыль. Точку безубыточности можно определить в единицах продукции, в денежном выражении или с учётом ожидаемого размера прибыли.

Глядя на это определение, мы уже можем понять, что в результате мы получим некий объём продукции или конкретную цифру денежного оборота, при котором мы, как минимум, ничего не потеряем и останемся на рынке. Ну, а как максимум — полетим на Гоа первым же рейсом обставлять свежекупленную виллу с видом на море.

Вроде всё просто. Но чтобы не сделать ложных выводов и понять наверняка каким образом расходы компенсируются доходами, давайте разберём структуру этих самых расходов (издержек). На самом деле именно в этом месте и таится весь секрет. Всё дело в том, что всё издержки, которые мы несём в течение расчётного периода делятся на постоянные и переменные.

Переменные издержки — издержки, которые появляются при производстве каждой новой единицы продукции (оказанной услуги).

Постоянные издержки — издержки, которые практически неизменны на протяжении всего расчётного периода.

Предположим, мы печатаем людям фотографии. Каждая распечатанная фотка будет включать в себя цену бумаги и краски, что вместе будет являться переменными издержками. При этом фотографии печатает сотрудник, которому мы платим зарплату, плоттер подключён к сети электропитания, а помещение мы снимаем в аренду. И всё это не зависит от объёма печати, а, стало быть, это постоянные издержки. Вне зависимости от рода бизнеса к ним можно отнести:

  • Фонд оплаты труда.
  • Социальные отчисления.
  • Аренда помещения (если помещение не в собственности, естессно).
  • Коммунальные услуги и охрана.
  • Связь (телефон, хостинг, интернет).
  • Реклама.
  • Прочие раходы.

Таким образом, на данном этапе мы можем сделать 2 очень важных вывода:

  1. С увеличением объёма производства мы увеличиваем расходы исключительно за счёт переменных издержек.
  2. С увеличением объёма производства величина постоянных издержек на единицу продукции снижается. Это один из элементов т.н. эффекта масштаба.

Понимая данную структуру издержек, можно легко понять, где заканчивается убыток и начинается прибыль. А для более наглядного представления взгляните на эту картинку:

Выделить цветом нужные данные

Когда таблицы большие и многое происходит автоматически, легко пропустить что-то важное. От этого спасает функция выделения цветом. Для ее активации на главной вкладке выберите «Условное форматирование» и задайте условия и цвет выделения.

Например, можно подсветить месяцы, когды вы тратили больше, чем зарабатывали, или задать цветовое кодирование для каждой категории расхода. В этом случае ячейка может быть зеленой, пока вы вписываетесь в бюджет, желтой, если на грани, и красной, когда вы вышли за лимит.

Также можно выделить значения, которые находятся в определенном интервале (в условиях форматирования — «между»), содержат нужный текст («текст содержит»), или задать сразу несколько условий

Рассчитываем налоги (лист «Тах»)

Для расчета НДС и налога на прибыль запишем макросы, и тогда при нажатии кнопок «Рассчитать НДС» и «Рассчитать налог на прибыль» в таблицах появятся готовые значения. Это достаточно удобно, в том числе при внесении соответствующих корректировок в модели.

Скачайте данные макроса для кнопки «Рассчитать НДС» и «Рассчитать налог на прибыль».

Лист «Тах»

I. Налоги по операционной деятельности, тыс. руб.

Статья затрат

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Итого

Налог на имущество

612

544

476

408

340

340

340

3059

Транспортный налог

Земельный налог

Итого операционные налоги, тыс. руб.

612

544

476

408

340

340

340

3059

II. Расчеты по НДС, тыс. руб.

Статья затрат

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Итого

Исходящий НДС

4164

6807

8349

10 252

12 603

15 145

15 145

72 465

НДС к возмещению

9936

5682

5938

6261

6667

7178

7218

48 879

Итого НДС к уплате/возврату, тыс. руб.

–5771

1126

2411

3991

5936

7967

7927

23 586

III. Налоги с доходов, тыс. руб.

Статья затрат

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

Итого

Налог на прибыль

1931

3123

4603

6442

8433

8390

32 922

Налог с продаж

Итого налоги с доходов, тыс. руб.

1931

3123

4603

6442

8433

8390

32 922

Коэффициент достаточности выручки для покрытия расходов по текущей деятельности

Формула расчета на основе отчета о финансовых результатах:

Коэффициент достаточности выручки для покрытия расходов по текущей деятельности. Расчет по балансу (строки)

Коэффициент операционного риска – отражает влияние накладных расходов.

Формула расчета следующая:

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Загрузка ...