Международный идентификационный код ценной бумаги – это… Что такое Международный идентификационный код ценной бумаги?

  Субординированные облигации (суборды) – финансовые инструменты, доходность и риски которых делают их похожими на акции. Одно из отличий – при банкротстве …

Описание продукта

НРД, являясь членом международной Ассоциации национальных нумерующих агентств (АННА) с 1999 года, выполняет функции Национального нумерующего агентства по России и Замещающего нумерующего агентства по странам СНГ. Основной задачей НРД в этом качестве является присвоение международных кодов ISIN и CFI ценным бумагам и другим финансовым инструментам российских эмитентов, а также финансовым инструментам, выпущенным или зарегистрированным на территории России. Кроме того, НРД служит единым центром информации о присвоенных международных кодах на территории России и содействует расширению масштабов применения международных идентификационных кодов на российском рынке.

НРД ежедневно предоставляет информацию о российских финансовых инструментах и присвоенных им ISIN и CFI кодах в международную базу данных АННА, поддерживает в актуальном состоянии информацию о присвоенных кодах ISIN и CFI и участвует в создании эффективной международной системы идентификации ценных бумаг, применяя международные стандарты кодификации и классификации финансовых инструментов на российском фондовом рынке.

НРД предоставляет участникам российского рынка информацию о присвоенных иностранным финансовым инструментам ISIN и CFI кодах, содействует в присвоении таких кодов, если они не были присвоены ранее, а также в исправлении присвоенных кодов CFI, если они не отвечают требованиям российского законодательства по квалификации ценных бумаг.

Дополнительную информацию о кодах ISIN и CFI, а также о правилах их присвоения вы можете найти на сайте www.isin.ru.

См. также[править | править код]

  • Контрольное число
  • Тикер
  • Коды валют
  • Код страны

Что такое субординированные облигации?

В переводе с английского языка subordinated означает подчиненный или младший. В сфере финансов термин применяется по отношению к облигациям, обязательства по которым ниже в правах, чем остальные долги заемщика.

Пример: если у банка есть классические и субординированные облигации, в случае дефолта приоритетными станут права владельцев обычных ценных бумаг. Учитывая повышенные риски, держатели субордов получают на 1–3 % больше доходов, чем владельцы стандартных активов.

В России субординированные ценные бумаги выпускаются только банками, что закреплено в законе (ФЗ №395-1 от 02.12.1990). Согласно действующему законодательству, суборды обладают следующими основными свойствами:

  1. Выпускаются только банковскими структурами.
  2. Срок погашения – от 5 лет, включая бессрочные.
  3. Досрочное погашение по инициативе кредиторов не предусмотрено.

Налоги и декларация.

1. Дивиденды от иностранных эмитентов на Московской бирже приходят в долларах и с них не удерживают налог ни эмитент, ни брокер. Но уточните у своего брокера, так как некоторые все таки удерживают сами налог.

Если не удерживают, значит мы должны самостоятельно подавать декларацию в налоговую и заплатить 13% с дивидендов.

2. Разница между ценой покупки и ценой продажи.

Так же лучше уточнить у брокера. Если не платит налог на за нас, то платим его сами и подаем декларацию.

Декларация заполняется одна, за прошедший год. В одной декларации мы можем указывать и доходы и все виды расходов (продажа квартиры, покупка квартиры, расходы на обучение, лечение, доход от дивидендов и разницы между покупкой и продажей, вычет на ребенка и т.д.)

Не забывайте пользоваться льготой на долгосрочное владение (ЛДВ) ценными бумагами (3 и более лет).

На ИИС типа А – не действует.

История

ISIN впервые были использованы в 1981 году, но не получили широкого распространения до 1989 года, когда страны G30 рекомендовали их принятие. Год спустя ISIN был одобрен ISO стандартом ISO 6166.

Первоначально информация распространялась на компакт-дисках, а позже это было заменено распространением через Интернет.

В 2004 году Европейский союз обязал использовать идентификаторы инструментов в некоторых нормативных отчетах, в которых ISIN был одним из допустимых идентификаторов.

Описание

ISO 6166 (или ISO6166: 2013 в редакции 2013 г.) определяет структуру международного идентификационного номера ценных бумаг (ISIN). ISIN однозначно определяет взаимозаменяемую ценную бумагу .

Ценные бумаги, с которыми можно использовать ISIN:

  • Акции (акции, паи, депозитарные расписки)
  • Долговые инструменты ( облигации и долговые инструменты, кроме международных, международные облигации и долговые инструменты, невыделенные купоны и основная сумма, казначейские векселя и др.)
  • Права ( права , гарантии )
  • Деривативы ( опционы , фьючерсы )
  • Другое (товары, валюты, индексы, процентные ставки)

ISIN состоит из двух буквенных символов, которые представляют собой код ISO 3166-1 alpha-2 для страны-эмитента, девяти буквенно-цифровых символов ( национальный идентификационный номер ценных бумаг или NSIN, который идентифицирует ценную бумагу, при необходимости дополняемый ведущими нулями) , и одна числовая контрольная цифра . Таким образом, они всегда имеют длину 12 символов. Когда NSIN изменяется из-за корпоративных действий или по другим причинам, ISIN также изменяется. Выдача ISIN децентрализована между отдельными национальными номерными агентствами (NNA). Поскольку существующие национальные схемы нумерации, администрируемые различными NNA, формируют основу для кодов ISIN, методология присвоения не является единообразной для разных агентств во всем мире.

ISIN не может указывать конкретное место торговли. Другой идентификатор, обычно MIC ( код идентификатора рынка ) или трехбуквенный обменный код, должен быть указан в дополнение к ISIN для этого. Валюта сделки также потребуется для однозначной идентификации инструмента с использованием этого метода.

Пример

ISIN акции Газпрома номиналом 5 руб. RU0007661625.

Ссылки[править | править код]

  • Национальный расчётный депозитарий (Национальное нумерующее агентство по России и замещающее нумерующее агентство по некоторым странам СНГ: присвоение ISIN- и CFI-кодов ценным бумагам)
  • International Securities Identification Numbers Organisation (официальный сайт ISIN) (англ.)
  • Официальный сайт Ассоциации национальных нумерующих агентств (АННА)  (англ.)

Примеры

В приведенных ниже примерах описывается один подход к применению алгоритма Луна для двух разных ISIN. Разница в двух примерах связана с тем, есть ли четное или нечетное количество цифр после преобразования букв в числа. Поскольку элемент NSIN может быть любой буквенно-цифровой последовательностью (9 символов), нечетное количество букв приведет к четному количеству цифр, а четное количество букв приведет к нечетному количеству цифр. Для нечетного числа цифр используется подход из первого примера. Для четного числа цифр используется подход из второго примера. Алгоритм Лун также может быть применено таким же образом , для обоих типов или длин (чередующихся умножить строку цифр на 1 и 2, начиная с конца строки), будучи более универсальным.

Apple, Inc.

Apple, Inc .: ISIN US0378331005 , расширенный из CUSIP 037833100 Основная часть ISIN – это исходный код CUSIP, присвоенный в 1970-х годах. Код страны «США» был добавлен спереди, а дополнительная контрольная цифра – в конце. Код страны указывает на страну выдачи. Контрольная цифра рассчитывается с использованием алгоритма Луна .

Преобразуйте любые буквы в числа:

U = 30, S = 28. US037833100 -> 30 28 037833100

Собирайте четные и нечетные символы:

3028037833100 = (3, 2, 0, 7, 3, 1, 0), (0, 8, 3, 8, 3, 0)

Умножьте группу, содержащую самый правый символ (это ПЕРВАЯ группа), на 2:

(6, 4, 0, 14, 6, 2, 0)

Сложите отдельные цифры:

(6 + 4 + 0 + (1 + 4) + 6 + 2 + 0) + (0 + 8 + 3 + 8 + 3 + 0) = 45

Возьмите модуль 10s суммы:

45 мод 10 = 5

Вычтем из 10:

10–5 = 5

Возьмите 10-секундный модуль результата (этот последний шаг важен в случае, когда модуль суммы равен 0, так как результирующая контрольная цифра будет 10).

5 мод 10 = 5

Таким образом, контрольная цифра ISIN равна пяти.

Казначейская корпорация Виктории

TREASURY CORP VICTORIA 5 3/4% 2005-2016: ISIN AU0000XVGZA3 . Контрольная цифра рассчитывается с использованием алгоритма Луна .

Преобразуйте любые буквы в числа:

A = 10, G = 16, U = 30, V = 31, X = 33, Z = 35. AU0000XVGZA -> 10 30 0000 33 31 16 35 10.

Собирайте четные и нечетные символы:

103000003331163510 = (1, 3, 0, 0, 3, 3, 1, 3, 1), (0, 0, 0, 0, 3, 1, 6, 5, 0)

Умножьте группу, содержащую самый правый символ (это ВТОРАЯ группа), на 2:

(0, 0, 0, 0, 6, 2, 12, 10, 0)

Сложите отдельные цифры:

(1 + 3 + 0 + 0 + 3 + 3 + 1 + 3 + 1) + (0 + 0 + 0 + 0 + 6 + 2 + (1 + 2) + (1 + 0) + 0) = 27

Возьмите модуль 10s суммы:

27 мод 10 = 7

Вычтем из 10:

10–7 = 3

Возьмите 10-секундный модуль результата (этот последний шаг важен в случае, когда модуль суммы равен 0, так как результирующая контрольная цифра будет 10).

3 мод 10 = 3

Таким образом, контрольная цифра ISIN равна трем.

BAE Systems

BAE Systems : ISIN GB0002634946 , расширенный из SEDOL 000263494

Основной корпус – это SEDOL , дополненный спереди двумя нулями. Затем на лицевой стороне добавляется код страны “GB”, а в конце – контрольная цифра, как в примере выше.

Смотрите также

  • Утвержденная договоренность о публикации
  • Центральный индексный ключ
  • CUSIP
  • ISO 10383
  • ISO 10962
  • LEI
  • НСИН
  • Запрос на квоту

внешние ссылки

  • ISIN в Международной организации по стандартизации
  • История ISIN – подробно описывает историю ISIN кода
Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Загрузка ...