Разбираем отличие ИИС от брокерского счета на блоге мобильного инвестора

Чем отличается брокерский счет от ИИС (индивидуального инвестиционного): что это такое, отличие счетов, в чем разница между ними, что лучше выбрать.

В чем главное отличие брокерского счета от ИИС

Прежде чем говорить об отличиях брокерского счета от ИИС, дадим определение каждому из них.

Брокерский счет – это личный счет инвестора (вкладчика), который открывается у брокера, при этом на нем отражаются все денежные средства клиента, а также все сделки, цель которых – получение прибыли. Также на счете показано движение средств по операциям.

Обычный брокерский счет дает клиенту возможность совершать сделки с любыми активами (облигациями, акциями, фьючерсами, валютой и т. д.), а следовательно, получать прибыль от торговли на бирже. При этом доход, получаемый клиентом, облагается НДФЛ в размере 13%, а брокер, открывший счет, является налоговым агентом, то есть выплачивает налог за вкладчика. Подробнее о брокерском счете читайте в нашей статье.

ИИС аналогичен брокерскому счету, но в отличие от него предусматривает предоставление клиенту налоговых льгот и имеет некоторые ограничения.

При открытии ИИС инвестор получает право на налоговые вычеты по НДФЛ в двух вариантах:

  1. Вариант А заключается в том, что вкладчику предоставляется возможность каждый год возвращать НДФЛ, уплаченный в налоговом периоде. Сумма возврата зависит от суммы, зачисленной на ИИС. Обязательное условие здесь – доход с операций по счету должен быть не единственным источником дохода. Для того чтобы получить право на вычет, человек должен иметь официальную заработную плату или доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%.
  2. Вариант Б освобождает от обложения НДФЛ всю прибыль, полученную на ИИС. В данном случае налог не будет рассчитываться, начисляться и удерживаться на протяжении всего существования счета. В момент закрытия ИИС прибыль, полученная за весь период его существования, освобождается от НДФЛ в полном объеме. Данный вариант предусмотрен для клиентов, не имеющих другого источника дохода (пенсионеры, студенты и т. д.).

Итак, главное отличие ИИС от брокерского счета – это вычеты по НДФЛ, которые клиент получает при открытии индивидуального инвестиционного счета. При открытии стандартного брокерского счета таких льгот не предусмотрено, за исключением инвестирования в облигации. Подробнее об ИИС читайте в этой статье.

Возможности брокерского счета

Брокерский счет – это счет, с помощью которого инвестор совершает операции на бирже (купля-продажа ценных бумаг, валюты, фьючерсов, опционов и пр.). Его открывают в компаниях, имеющих лицензию на осуществление брокерской деятельности. Это банки, брокерские организации, управляющие компании.

На счет инвестор переводит деньги, с него же выводит их при необходимости. Полученные купоны по облигациям, деньги от их погашения в конце срока, дивиденды по акциям поступают туда же.

Как правило, брокер открывает для клиента сразу несколько счетов. Например, для торговли на фондовом рынке, внебиржевом и срочном. Отдельно для операций на Санкт-Петербургской бирже с иностранными акциями.

Преимущества:

  • неограниченная сумма денег;
  • доступ к торговле всеми существующими инвестиционными инструментами;
  • вывод полученной прибыли в любое удобное время;
  • нет ограничений по количеству совершаемых сделок;
  • можно заводить любую валюту;
  • можно открывать сколько угодно счетов.

Недостатки:

  • отсутствует страхование денег, как на банковских вкладах до 1,4 млн рублей;
  • в России нет системы страхования брокеров, как в США и Европе;
  • не действуют налоговые льготы, как на ИИС.

Открыть брокерский счет можно за 5 минут онлайн. Почти все крупнейшие брокеры дают такую возможность. Из документов понадобятся только паспорт и ИНН.

Торговые операции на биржах инвесторы проводят через специальные платформы. Это может быть специальная торговая площадка, например, Quik, MetaTrader и др. Но эти программы больше подходят трейдерам для частых сделок на биржах. Обычные инвесторы охотнее используют приложения для смартфонов и компьютеров, которые разрабатывают брокеры. Они проще.

Обслуживание операций стоит денег. Если на счете 0 руб., то платить ничего не надо. Если вы совершаете хотя бы одну сделку, то берутся комиссии: брокерская, депозитарная. Некоторые посредники с инвестора взимают плату за ведение счета и депозитарий. Поэтому при выборе брокера проведите сравнение тарифов, чтобы не отдать всю свою прибыль на комиссии.

Полная информация об актуальных стратегиях, которые уже принесли миллионы пассивного дохода инвесторам

Сходство и отличие

Между двумя инвестиционными счетами есть сходства и отличия, они определяют спектр возможностей каждого. Чтобы понять их недостаточно узнать, что такое брокерский счет и ИИС, необходимо глубже изучить их характеристики.

Рассмотрим ключевые отличия ИИС и брокерского счета в сводной таблице:

  ИИС Брокерский счет
Пополнение До 1 млн .р- за календарный год Сумма не ограничена
Тип вводимых Деньги, только российские рубли Рубли, валюта.
активов ценные бумаги
Вывод денег Полный/частичный приводит к Без ограничений в
расторжению договора любое время
Срок действия Неограничен. Для получения налоговой Неограничен без
льготы – не менее 3-х лет с^а^готк^ытщ. условии
Льготы Налоговые льготы на взнос или на доходы Отсутствуют
Доступные площадки Ограничены ММВБ, С.-Петербургской биржей. Каждый брокер ставит свои условия Без ограничений
Количество счетов Не более одного Без ограничений
на одно физлицо
Доступ на Форекс Нет Есть
Кому доступен Гражданам РФ Резидентам и нерезидентам РФ

При этом у счетов есть и общие характеристики:

  1. Покупка любых ценных бумаг, доступных на бирже – акции, облигации, паи ПИФы, фьючерсы, опционы.
  2. Самостоятельное, консультативное или доверительное управление активами.
  3. Открываются через брокеров или в управляющих компаниях.
  4. Активы не застрахованы.

ИИС и брокерский счет: в чем разница

иис и налоговый вычетОтличие ИИС от обычного брокерского заключается в предоставлении клиенту налоговых льгот при сравнительно небольших ограничениях. Но если не платить по тем или иным причинам НДФЛ, то нельзя получать налоговый вычет.

ИИС может отличаться от брокерского еще тем, что он открывается сроком не менее 3 лет. Закрыть его можно раньше, но тогда последуют налоговые штрафы и другая бумажная волокита.

Не менее важная разница заключается в том, что можно открывать несколько брокерских счетов и у разных исполнителей. Закрывать их или оставлять остается правом заказчика. ИИС разрешен только один, поэтому так важно совершить инвестиционный выбор правильно.

типы налоговых вычетов по иис

На ИИС покупаются различные акции, облигации, но работать на международном рынке, а также покупать облигации федерального значения запрещено.

ИИС открыть можно не только через брокеров Москвы, но также имеется возможность попробовать себя на рынке ценных бумаг в СПб. Одним из наиболее популярных таких брокеров, предоставляющих платформу для инвестиций, является Сбербанк.

Из преимуществ можно отметить то, что если сложно выбрать какой тип подходит индивидуально под ту или иную финансовую стратегию, можно попробовать сразу оба варианта. Важно обратить внимание на комиссии и прочие доплаты брокеру за ведение того или иного счета.

особенности налогового вычета по иис

ИИС

Чтобы популяризировать биржевые торги и обеспечить приток инвестиционных капиталовложений населения в экономику России, с 2015 года для резидентов РФ законодательно введены индивидуальные инвестиционные счета. Открытие ИИС даёт возможность осуществлять операции на бирже с активами, которые доступны при работе со стандартным брокерским счётом (акции, облигации, деривативы, валюта). Проводить биржевые операции можно только на национальной бирже.

Основным отличием ИИС от БС являются налоговые преимущества. Владельцем ИИС может быть выбран один из налоговых вычетов: на взнос или на доход. Вычет на взнос заключается в том, что владелец ИИС имеет возможность возвратить уплаченный НДФЛ. То есть, если клиент получает заработную плату, с которой взимаются налоги, их можно вернуть как вычет по ИИС. Вычет на доход даёт возможность владельцу ИИС не уплачивать налог с прибыли, которая получена при проведении биржевых операций.

Помимо налоговых привилегий индивидуальные инвестиционные счета имеют и некоторые ограничения. Пополнение счёта за год не должно превышать 400 000 рублей. Пополнять ИИС можно неограниченное количество раз, но в пределах этой установленной суммы. Закрыть ИИС разрешается только через 3 года после открытия. При несоблюдении этого условия ИИС станет обычным брокерским счётом, а вычеты налогов нужно будет вернуть государству.

Одно физическое лицо может открыть лишь один ИИС. Если владелец решит открыть счёт в другой компании, он вправе перевести средства со старого счёта на новый. Таким образом, он будет владеть одним ИИС.

Так же, как и на стандартном брокерском счёте, клиент может выбирать способ осуществления биржевых операций: самостоятельно, консультационно (когда брокером предлагаются актуальные идеи для инвестирования) или доверительно (когда инвестором только отслеживается получаемая доходность по заранее спланированной стратегии).

Преимущества и недостатки ИИС:

Плюсы Минусы
Долговременное владение (можно открыть ИИС на всю жизнь) Длительность действия вклада 3 года
При выплате подоходного налога, ежегодно или при закрытии счёта можно получить вычет налога Невозможность частичного или досрочного вывода средств
Выбор способа вычитания налога Не попадает в систему государственного страхования
Возможность контроля и перемещения счёта Один человек может открыть только один ИИС

ИИС можно использовать для:

– Покупки недвижимости;

– Путешествия;

– Образования;

– Пенсионного накопления.

Предельная сумма вклада за год 1 млн. р.
Доступ только к российскому фондовому рынку

Какими особенностями оно обладает

Индивидуальный инвестиционный счет обладает не только плюсами, но и ограничениями:

  1. При закрытии ИИС раньше срока потеряется право на налоговый вычет, и денежные средства потребуется вернуть в бюджет государства с уплатой пеней в размере 1/300 ставки рефинансирования Центробанка.
  2. Физическое лицо может открыть только 1 ИИС. При открытии второго счета первый требуется закрыть в течение 1 календарного месяца.
  3. За 1 год на инвестиционный счет разрешено внести не более 1 млн руб.

Как заработать на брокерском счете и ИИС

Принцип работы как на стандартном счете, так и на ИИС заключается в том, что клиент получает прибыль в виде разницы между ценой покупки и ценой продажи того или иного актива. При этом брокер выполняет поручения клиента на совершение конкретной сделки, но не имеет права распоряжаться средствами на счете вкладчика.

Как можно заработать, имея брокерский счет или ИИС:

  1. Путем вложения денег в государственные, муниципальные и корпоративные облигации. Этот вид заработка характеризуется довольно низким процентом прибыли, но и риски невысоки. Как покупать ОФЗ на ИИС читайте в этой статье.
  2. Путем вложения средств в индексные фонды (ИФ). ИФ – это долгосрочные инвестиции, предполагающие получение высокой прибыли при высоких рисках. Окупаемость таких инвестиций составляет порядка 3–5 лет.
  3. Покупая акции, можно получать довольно высокую прибыль при хорошем знании рынка и учете рисков. В данном случае они также высоки. Поэтому опытные трейдеры предпочитают вкладывать деньги в акции компаний-гигантов, так как даже при временном падении цен на такие акции в будущем всё равно остается возможность получать хорошие дивиденды. О том, как покупать акции, читайте в нашей статье.
  4. Путем вложения средств в паи зарубежных инвестиционных фондов ETF, которые также торгуются на Московской бирже. Подробнее о покупке ETF читайте здесь.

Кроме того, вкладчик имеет возможность выбрать способ ведения торговли. Здесь может быть несколько вариантов:

  1. Самостоятельное совершение сделок (трейдинг).
  2. Доверительное управление. В этом случае средствами клиента управляют профессиональные трейдеры, действующие от лица брокерской компании, а сам вкладчик имеет возможность вести мониторинг совершаемых сделок.
  3. Копирование сделок. Инвестор управляет собственным счетом, анализируя рынок и повторяя операции опытных трейдеров.

3. Главные отличия ИИС от обычного брокерского счёта

ИИС Брокерский счёт
Налоги Платятся в момент закрытия счёта по типу А. Если мы выбираем тип вычета Б, то налог на прибыль вовсе не платится. Платится в момент вывода средств и в конце каждого календарного года
Количество открытых счётов Только один действующий Сколько угодно, причём у разных брокеров
Вывод денег Возможен только в момент закрытия счёта Можно снимать в любой момент
Максимальная сумма пополнения Ограничение в 1 млн. рублей в год Нет ограничений
Способ пополнения Рубли и ценные бумаги Все доступные варианты
Сальдирование убытков Запрещено Можно

Брокерский счет или ИИС? Делаем окончательный выбор

Так что же всё-таки лучше? Ответ прост: и у того и у другого варианта есть преимущества. Всё зависит от суммы, которой располагает вкладчик, инструмента, с которым он работает, наличия или отсутствия дополнительного дохода и других факторов. Поэтому выбор торгового счета индивидуален. А еще брокерский счет можно совмещать с ИИС.

Помните, что, вкладывая средства в стандартный брокерский счет, вы, скорее всего, не получите вычеты по НДФЛ – налог придется платить в полном объеме. Но при этом можно свободно распоряжаться своими средствами и закрыть счет в любое время. С другой стороны, открытие ИИС – это долгосрочное вложение, и подойти к этому следует ответственно, так же, как и к выбору брокера. Это должна быть серьезная компания с высоким рейтингом надежности и высококвалифицированными специалистами.

Как вести торговлю

Что выбрать ИИС или брокерский счет ? Отличия Индивидуального и Брокерского счёта

Инвестор с точки зрения торговой деятельности может выбрать для себя один из вариантов:

1) Вести сделки самостоятельно

2) Доверить средства брокеру или управляющей компании. Опять же, брокер или управляющая компания действуют в рамках конкретного договора, а распоряжаться средствами может только сам владелец счета.

3) Инвестор может копировать сделки других инвесторов

Перевод активов

Рассмотрим механизмы закрытия счета и перевода активов другому посреднику.

С ИИС на брокерский счет. Это понадобится в случае закрытия инвестсчета. Еще один аргумент в пользу того, что надо открывать оба сразу. Если не будет брокерского, тогда придется продавать все активы и выводить деньги на банковскую карту. Если брокерский счет открыт, брокер переведет ценные бумаги на него с ИИС.

С одного ИИС на другой. Может так получиться, что вас перестанут удовлетворять тарифы и условия обслуживания у вашего брокера или банка. Помним об ограничении, что инвестор может иметь только один ИИС. Но можно перевести активы с одного на другой без потери трехлетнего срока владения.

Разработана специальная процедура:

  1. Открыть у нового брокера ИИС, владея еще одним у другого. Государство дает 30 дней на закрытие старого и перевод активов (деньги или ценные бумаги) на новый счет.
  2. Для перевода активов понадобятся два заявления: на списание у старого брокера и на зачисление у нового.
  3. После перевода всех активов нужно закрыть ИИС у старого брокера. Для подтверждения процедуры закрытия новому посреднику надо предоставить документ “Сведения о физическом лице и его ИИС”.

Если все сделано правильно и вовремя, то клиенту не придется заново отсчитывать трехлетний срок владения. На бумаге все выглядит просто, на деле подключается человеческий фактор.

У меня есть опыт перевода ИИС от брокера “Открытие” к ВТБ. Пришлось не менее 10 раз ходить между ними, чтобы правильно оформить документы. Я живу в провинции, где слово “инвестор” знакомо маленькому количеству людей. Работники офисов практически не сталкиваются с процедурой перевода, поэтому все вопросы мы решали по звонку в главный офис в Москве. Там консультировали по процедуре. В результате мы уложились в 30 дней. Но задача бы усложнилась, если бы в моем городе не было представителей обоих брокеров.

Перевод с брокерского счета на ИИС денег или ценных бумаг невозможен.

Но как же сделать правильный выбор?

Вообще, к выбору нужно подойти очень серьёзно и осознанно. Изначально инвестор должен ориентироваться на свои собственные финансовые возможности, а также инструментами, с которыми он потенциально хочет работать. Очень важно учитывать и наличие официального дохода.

Что выбрать ИИС или брокерский счет ? Отличия Индивидуального и Брокерского счёта

Учтите, что по стандартному брокерскому счёту инвестору придётся уплачивать подоходный налог в полном своём объёме. Но при этом инвестор может свободно распоряжаться собственными средствами, выводя их в любой момент без последствий. Если же говорить об ИИС, то он имеет свои сильные стороны, но рассматривать его можно исключительно с точки зрения долгосрочного инвестирования.

Хочу Вам напомнить, что получить бонусы по ИИС Вы сможете только спустя 3 года после его открытия. Если же Вы решите до истечения данного срока закрыть ИИС, то в таком случае лишаетесь права на получение бонусов.

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Загрузка ...