Счет Депо: что это такое, какие виды бывают, как открыть

Что такое депозитарий ценных бумаг. Зачем он нужен. Функции депозитария и крупнейшие депозитарии

Указание Банка России от 19 мая 2015 г. № 3642-У “О единых требованиях к проведению депозитарием и регистратором сверки соответствия количества ценных бумаг, к предоставлению депозитарием депоненту информации о правах на ценные бумаги, к определению продолжительности и раскрытию информации о продолжительности операционного дня депозитария” (не вступило в силу)

Настоящее Указание на основании статьи 30 и статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 17, ст. 1918; 2001, № 33, ст. 3424; 2002, № 52, ст. 5141; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3225; 2005, № 11, ст. 900; № 25, ст. 2426; 2006, № 1, ст. 5; № 2, ст. 172; № 17, ст. 1780; № 31, ст. 3437; № 43, ст. 4412; 2007, № 1, ст. 45; № 18, ст. 2117; № 22, ст. 2563; № 41, ст. 4845; № 50, ст. 6247, ст. 6249; 2008, № 52, ст. 6221; 2009, № 1, ст. 28; № 18, ст. 2154; № 23, ст. 2770; № 29, ст. 3642; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428; 2010, № п, ст. 1988; № 31, ст. 4193; № 41, ст. 5193; 2011, № 7, ст. 905; № 23, ст. 3262; № 27, ст. 3880; № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7040; № 50, ст. 7357; 2012, № 25, ст. 3269; № 31, ст. 4334; № 53, ст. 7607; 2013, № 26, ст. 3207; № 30, ст. 4043, ст. 4082, ст. 4084; № 51, ст. 6699; № 52, ст. 6985; 2014, № 30, ст. 4219; 2015, № 14, ст. 2022) (далее – Федеральный закон «О рынке ценных бумаг»), пункта 11 части 2 статьи 17, статьи 23, пункта 1 статьи 32 Федерального закона от 7 декабря 2011 года № 414-ФЗ «О центральном депозитарии» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 50, ст. 7356; 2012, № 31, ст. 4334; № 53, ст. 7607; 2013, № 27, ст. 3477; № 30, ст. 4084) (далее – Федеральный закон «О центральном депозитарии»), Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317; № 27, ст. 3634; № 30, ст. 4219; № 45, ст. 6154; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 4, ст. 37) устанавливает единые требования к проведению депозитарием и регистратором сверки соответствия количества ценных бумаг, предусмотренной пунктом 9 статьи 8.5 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» (далее – Сверка), к предоставлению депозитарием депоненту информации о правах на ценные бумаги, к определению продолжительности операционного дня депозитария, а также к раскрытию депозитарием информации о продолжительности своего операционного дня.

1. В целях проведения депозитарием Сверки регистратор при ведении лицевых счетов номинальных держателей предоставляет каждому номинальному держателю справку об операциях по его лицевому счету (далее – Справка) без предъявления номинальным держателем требования о предоставлении Справки.

Справка предоставляется путем направления по информационно-телекоммуникационным сетям электронного документа, подписанного электронной подписью.

Справка предоставляется не позднее рабочего дня, следующего за днем проведения операции (операций) списания и (или) зачисления ценных бумаг по лицевому счету номинального держателя, и должна содержать информацию о количестве ценных бумаг, учитываемых на таком счете по состоянию на конец рабочего дня проведения соответствующей операции (операций), а также указанные в распоряжении зарегистрированного лица, на основании которого проведена операция, реквизиты договоров номинальных держателей с их клиентами (при совершении операции на основании распоряжения, содержащего соответствующие реквизиты).

2. Депозитарий проводит Сверку исходя из информации о количестве ценных бумаг, учтенных им на счетах депо и счете неустановленных лиц, и информации, содержащейся в следующих документах:

в случае проведения Сверки между депозитарием и регистратором – в последней предоставленной ему Справке, а в случае если последним документом, содержащим информацию об изменении количества ценных бумаг по его лицевому счету, является выписка – в последней предоставленной ему выписке;

в случае проведения Сверки между депозитарием и другим депозитарием – в последней предоставленной ему выписке по его счету депо номинального держателя, а в случае если последним документом по указанному счету депо является отчет о проведенной операции (операциях), содержащий информацию о количестве ценных бумаг на таком счете депо, – последний предоставленный ему отчет о проведенной операции (операциях), содержащий информацию о количестве ценных бумаг на счете депо номинального держателя;

в случае проведения Сверки между депозитарием и иностранной организацией, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, – в последнем предоставленном депозитарию документе, содержащем сведения об операциях и о количестве ценных бумаг по счету лица, действующего в интересах других лиц, открытому этому депозитарию в указанной иностранной организации.

3. Требования пункта 1 и абзаца второго пункта 2 настоящего Указания не распространяются на ведение лицевого счета номинального держателя центрального депозитария, для которого применяются требования статей 10 и 29 Федерального закона «О центральном депозитарии».

4. Депозитарий устанавливает единую для всех депонентов продолжительность операционного дня, который не может превышать продолжительность календарного дня. Операции с ценными бумагами, изменяющие количество ценных бумаг на счетах депо, совершаются в течение операционного дня.

5. Депозитарий обязан раскрыть информацию о времени начала и окончания (продолжительности) операционного дня путем ее размещения (публикации) на официальном сайте депозитария в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» не позднее чем за 14 календарных дней до даты, с которой вводится (изменяется) продолжительность операционного дня. В раскрываемой информации указывается время начала и окончания (продолжительность) операционного дня, дата, с которой оно вводится в действие, а также дата, номер и название документа, устанавливающего (изменяющего) продолжительность операционного дня.

6. По истечении операционного дня депозитарий не совершает в этот календарный день никаких операций, изменяющих количество ценных бумаг по счетам депо, за исключением внесения исправительных записей по ним.

7. Выписка по счету депо или иной документ депозитария, выдаваемый депоненту и подтверждающий его права на ценные бумаги на определенную календарную дату, может содержать информацию о количестве ценных бумаг на этом счете депо только на конец операционного дня, истекшего в эту дату. Если выписка по счету депо или иной документ депозитария, подтверждающий права депонента на ценные бумаги, выдается на нерабочий день или на иной день, в который депозитарий не совершает операции по счетам депо, такая выписка должна содержать информацию о количестве ценных бумаг на счете депо только на конец операционного дня, истекшего в последний предшествующий рабочий день или иной день, в который депозитарий совершает операции по счетам депо.

8. Депозитарий может предоставлять депоненту отчет о проведенной операции (операциях), не содержащий информацию о количестве ценных бумаг на счете депо, на любой момент времени за любой период.

Депозитарий предоставляет депоненту отчет о проведенной операции (операциях) по счету депо, содержащий информацию о количестве ценных бумаг, не позднее рабочего дня, следующего за днем проведения указанной операции (операций).

9. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

10. Депозитарии в течение 60 дней со дня вступления в силу настоящего Указания обязаны обеспечить соответствие своей деятельности требованиям настоящего Указания.

Председатель
Центрального банка
Poccийской Федерации
Э.С. Набиуллина

Зарегистрировано в Минюсте РФ 29 июля 2015 г.

Регистрационный № 38256

Что такое депозитарий?

Это участник рынка цбумаг, который отвечает за учетную систему. Депозитарная организация хранит цбумаги, а также ведет учет прав на них. Кроме этого, депозитарий помогает в реализации прав на цбумаги – голосование на собраниях, сбор информации о состоянии бумаг и получение прибыли.

Сейчас в России функционируют около 600 депо-организаций. Все они работают на основании лицензий, полученных от ЦБ. При этом депозитарий должен выполнять все условия по системе контроля за движением бумаг, наличию аттестованных сотрудников и проч.

Изначально депозитарные компании занимались хранением цбумаг, что упрощало переход прав на них.  Сегодня они помогают разрешать достаточно много вопросов или проблем по управлению и владению бумагами, которые возникают во время активных действий их владельцев.

Чтобы работать с депозитарием, клиенты заключают договор, согласно которому депозитарий предоставляет свои услуги по хранению бумаг и ведению учета прав на них, порядок обработки информации по обслуживанию  и распоряжению бумагами, ведению отчетности по проделанной работе.

Общие положения[править | править код]

В соответствии с “Положением о порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов”[2] утвержденных Банком России на счетах депо может осуществляться учет прав на следующие ценные бумаги:

  • именные ценные бумаги, размещенные российскими эмитентами (выданные юридическими лицами или гражданами Российской Федерации), учет прав на которые в соответствии с федеральными законами может осуществляться депозитариями на счетах депо;
  • ценные бумаги на предъявителя с обязательным централизованным хранением;
  • иностранные финансовые инструменты, которые квалифицированы в качестве ценных бумаг[3], и права на которые в соответствии с личным законом лица, обязанного по этим финансовым инструментам, могут учитываться на счетах, открытых в организациях, осуществляющих учет прав на ценные бумаги.

Депозитарий осуществляет ведение счетов депо и иных счетов посредством внесения и обеспечения сохранности записей по таким счетам в отношении ценных бумаг.

Учет ценных бумаг на счетах депо и иных счетах, открываемых депозитарием, осуществляется в единицах.

Учет иностранных финансовых инструментов, квалифицированных в качестве ценных бумаг, может осуществляться в единицах, в которых они учтены на счете лица, действующего в интересах других лиц, открытом депозитарию.

В случае возникновения дробных ценных бумаг депозитарий осуществляет учет дробных частей ценных бумаг. Возникновение, увеличение или уменьшение дробных частей ценных бумаг при их списании допускается только на счетах депо номинальных держателей, на счетах депо иностранных номинальных держателей, в том числе в случаях изменения количества ценных бумаг на лицевом счете номинального держателя в реестре владельцев ценных бумаг, счете депо номинального держателя в другом депозитарии или счете лица, действующего в интересах других лиц, в иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги.

Хотите знать об инвестициях все?

Подпишитесь на рассылку, чтобы не пропустить самые важные новости и полезные материалы.

Вы успешно подписались на рассылку InvestFuture!

Благодарим вас за оформление подписки! Первое полезное письмо поступит на ваш почтовый ящик в течение недели. Управлять настройками подписки вы можете в личном кабинете.

Присоединяйтесь к нам в соцсетях:

Обязанности депозитария.

Что такое депозитарий и зачем он нужен?

На депозитарную компанию наложены обязанности на законодательном уровне. К ним относятся:

  • Ведение счета клиента с отражением информации по каждой транзакции с фиксацией даты и времени ее совершения.
  • Регистрация цбумаг клиента, их обременения и обязательств.
  • Информирование клиентов о бумагах, которые были получены от эмитентов или бывших хозяев.
  • Проведение операционных действий с цбумагами по просьбе клиента и от его имени.
  • Соблюдение конфиденциальности клиентов. Если держатель акций заключит депо-договор, то остальные акционеры не будут знать, кому принадлежат акции. При этом депозитарий по поручению клиента сможет проводить с бумагами нужные операции. За все свои действия он будет нести ответственность. При серьезных нарушениях есть риск аннулирования лицензий и дисквалификации персонала.

Стоит отметить, что на бумаги клиента не распространяется взыскание по долгам депозитария. Также депозитарий не получает прав на хранимые бумаги.

Особенности международного счета депо

Междепозитарный счет депо является видом счета, открываемый в единственном депозитарии для иного депозитария. Междепозитарный счет депо является счетом, право на открытие которого обладают национальный депозитарный центр. Непременно условие во время открытия подобного счета – присутствие у НДЦ законного основания, чтобы выполнять функции депозитария.

При открытии подобного счета депо главной депозитарий берет на себя функции перед иной стороной соглашения. Цель депозитария – это гарантирование сохранности сертификата акций и иных ценнейших бумаг, предоставляемые депоненту лицам во время подписания таких разновидностей договоров:

  • — счета депо держателей ценной бумаги;
  • — счета депо управляющих активов;
  • междепозитарных счетов депо.

К тому же депозитарий обычно ведет учет данных о ценных бумагах владельца, который считается клиентом депонента и имеет открытого типа счета депо, которые подразумевают хранение сертификата и учет всех прав.

Что делает депозитарий?

В силу своих прав и обязанностей, депозитарная организация:

  • Учитывает и хранит вверенные ему бумаги.
  • Проводит операции по открытиюзакрытию депо-счетов.
  • Регистрирует права собственности на бумаги.
  • Накладывает и снимает обременение.
  • Исполняет задачи налогового агента.
  • Помогает осуществлять права клиентов.
  • Делает выписки по депо-счетам: операции, состояние счетов.
  • Консультирует по правовым вопросам
  • Зачисляет прибыль на счета клиентов.

Клиенты, заключившие договор с депозитарной конторой, могут совершать нужные им действия с бумагами, дав соответствующее указание депозитарию, например, провести выплату доходов от владения бумагами, обменять одни бумаги на другие, выкупить или продать ценности, объединить несколько выпусков, получать полную информацию о состоянии бумаг.

Депозитарная компания обязана перечислять доход на счета клиентов, согласно договору. При выплате она будет налоговым агентом и удержит нужную сумму налога. Клиент получает уже чистый доход и в налоговую ему уже идти не нужно.

Обзор документа

Установлены единые требования к сверке соответствия количества ценных бумаг, предоставлению депоненту информации о правах на ценные бумаги, определению продолжительности операционного дня и раскрытию информации об этом депозитарием.

Так, устанавливается обязанность регистратора предоставлять не по требованию каждому номинальному держателю справку об операциях по его лицевому счету в форме электронного документа, подписанного ЭП. Определены срок направления и содержание справки.

Сверка проводится между депозитарием и регистратором, или депозитарием и другим депозитарием, или депозитарием и иностранной организацией, учитывающей права на бумаги. Это делается на основании информации о количестве ценных бумаг, учтенных депозитарием на счетах депо и счете неустановленных лиц, и документов, предоставляемых соответственно регистратором, другим депозитарием, иностранной организацией. Перечислены такие документы.

Предусматривается, что депозитарий определяет единую для всех депонентов продолжительность операционного дня. Он не может превышать календарный день. Операции с ценными бумагами, изменяющие количество ценных бумаг на счетах депо, совершаются в течение операционного дня.

Депозитарий обязан раскрыть информацию о начале и окончании операционного дня путем размещения на своем официальном сайте. Срок – за 14 календарных дней до даты, с которой вводится (изменяется) продолжительность операционного дня. Установлено, что указывается в раскрываемой информации.

По истечении операционного дня депозитарий не совершает в этот календарный день никаких операций, изменяющих количество ценных бумаг по счетам депо. Исключение – внесение исправительных записей по ним.

Выписка по счету депо или иной документ депозитария, выдаваемые депоненту, должны содержать информацию о количестве бумаг на счете только на конец операционного дня, истекшего в эту дату. Если такие документы выдаются на нерабочий или иной день, в который депозитарий не совершает операции по счетам депо, – на конец операционного дня, истекшего в последний предшествующий рабочий или иной день, в который депозитарий проводит данные операции.

Отчет о проведенной операции (операциях), не содержащий информацию о количестве ценных бумаг на счете депо, депозитарий может предоставлять депоненту на любой момент времени за любой период. Если такая информация имеется – не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции.

Указание вступает в силу по истечении 10 дней после даты его официального опубликования в “Вестнике Банка России”.

Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ:

Зачем нужен депозитарий?

Сейчас депозитарий представляет из себя высокотехнологичный сервис для держателей ценных бумаг. Поскольку многие виды бумаг выпускаются в бездокументарной форме, за ними нужен особый «правильный и строгий» контроль.

Крупнейшие депозитарии перешли на электронный документооборот, что значительно улучшило качество и скорость проведения операционных действий, получения своевременной информации, сокращения времени на ручную работу по учету и исполнению документов. Это позволило усилить контроль за движением документов, снизить операционные расходы и издержки.

Цифровые технологии также позволили заключать клиентам депо-договоры дистанционно. Для этого клиент должен иметь договор с ЕСИА и СМЭВ. В этих системах нужно пройти полную идентификацию и иметь подтвержденные аккаунты.

При депозитарии всегда есть службы клиентского обслуживания, которые оказывают консультационные услуги в любое время в режиме 247.

Ввиду того, что на рынке присутствуют достаточное количество депозитариев, между ними есть своя конкуренция. Клиенты требуют высокого сервиса и профессионализма, оперативности в проведении операции и решения проблем, высокий уровень используемых технологий. Депозитарий должен максимально удовлетворять все потребности клиента, иначе, в противном случае, клиент просто сменит депозитарий.

Как открывать счет депо?

Доля открытия счета депо, нужно главным образом подобрать депозитария. К примеру, в качестве депозитария обычно служит банк, который имеет лицензию для открытия и обслуживания счета либо финансовая организация. Сегодня у нас в стране больше 600 депозитариев. При сравнении тарифов пару депозитариев на предоставляемые услуги, которые вас нужны, для выбора оптимального варианта.

Чтобы открыть счет депо физическое лицо должно предоставлять паспорт с ИНН, и заполнять анкету с заявлением в депозитарии. В некоторых депозитариях, в частности это относится банковского, можно открывать счет депо в онлайн режиме, если клиент уже раньше проходил идентификацию, и уже клиент банка.

А юридическому лицу нужно подавать более обширный перечень документов, чтобы открыть депо счет.

Стоимость услуг депозитария.

За свои услуги депозитарий вправе взимать определенную плату. Тарифы могут отличаться, поскольку  законом не установлено определенных ценовых планок.

Для физических лиц тарифы будут самыми дешевыми. Часто открытие счета является бесплатным. Далее клиент уже платить на проведение операций

Юрлицам придется платить за открытие депо-счетов, поскольку здесь работа для депозитария более трудоемкая и сравнивается с открытием расчетного банковского счета. Средняя цена: 3-6 т.р.

На открытых счетах клиенты вправе хранить бумаги. За это депозитарий взымает определенную плату. За проведение операций по депо-счету клиенты платят также определенную комиссию. Если бумага в документарной форме, то операции по ней будут стоить дороже, поскольку здесь требуется проверка бумаги на подлинность, использование оборудования по пересчету и проверке, аренда помещений для хранения.

Бумаги в бездокументарной форме обойдутся в обслуживании дешевле, поскольку их не нужно проверять или хранить. Они учитываются только в безналичной форме.

Депозитарии России.

Сейчас в стране работают около шести сотен организаций, например, ВТБ Спецдепозитарий, Инфинитум, Гарант, Газпромбанк, Росбанк, Депозитарно-расчетный союз и пр. Все они имеют свои рейтинги, которые выстраиваются на основании стоимости находящихся у них цбумаг

Таким образом, депозитарная компании играет большую роль в функционировании рынка. За счет постоянного контроля, риски для клиентов значительно снижаются, что влечет увеличение объема операций.

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Загрузка ...